预算单位提出财政直接支付申请,应按照财政直接支付业务类型,分别提供以下相关资料。
(一)财政直接支付申请书。《财政直接支付申请书》需加盖单位财务专用章,需经单位财务负责人和经办人签章;
(二)财务原始凭证。主要包括发票、收款收据、资金往来结算票据、财政票据等从外单位取得的原始凭证;借款单、内部转帐单、报账单等单位自制原始凭证。
原始凭证需按单位财务制度规定,经单位财务负责人和经办人签字。汇总填制的同类原始凭证,经单位财务负责人和经办人在原始凭证粘贴单上签字。收付中心需留存的单位财务原始凭证复印件,需加盖单位财务专用章;
(三)财务结算凭证。是指单位办理垫付资金业务时提供的凭证。主要有:转帐或现金支票存根、电汇凭证回单等结算凭证;
(四)用款单位信息资料。是指非市本级预算单位已年检过的营业执照副本(或办学许可证、机构代码证等其他可证明单位信息的资料)和单位介绍信(应明确报账人员、收款单位名称、收款单位账号、支付金额等内容);
(五)合同或协议。是指单位发生货物、工程和服务等购买性支出需签定的合同或合作协议;
(六)政府采购资料。是指采购人使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或采购限额标准以上的货物、工程、和服务需提供的政府采购资料。主要包括:
1、一次性支付采购资金业务,需提供《包头市政府采购资金支付通知》;
2、预付采购资金业务,需提供《包头市政府采购计划批复书》;
3、属公开招标的,需同时提供政府采购招投标代理机构出具的《政府采购中标通知书》。
(七)工程建设资料。
1、立项批复文件、开工许可证;
2、属于《中华人民共和国招投标法》规定的招标范围和标准的工程建设项目,需提供经行政主管部门备案的工程《招标中标通知书》(属于《水利工程建设项目招标投标管理规定》的招标范围和标准的水利工程建设项目,需提供水利工程《中标通知书》,并提供自治区水利行政主管部门的批复文件),不属于该范围和标准的工程建设项目需提供政府采购资料;
3、工程建设合同、监理合同。若工程建设合同涉及总包分包,要求支付到分包单位的,应提供分包合同,并在其中明确付款方式,付款结算条件并经总包单位及分包单位认可;
4、工程进度资料。支付工程进度款时,提供监理单位出具的工程款支付证书(未聘请监理单位的项目,提供项目单位审计部门出具的相关资料);
5、工程结算资料。支付工程结算款时,需提供具有相关资质部门出具的投资评审意见或审计报告;
6、工程保证金资料。支付工程保证金时,提供工程竣工验收资料;
7、拆迁补偿和征地补偿资料。支付拆迁补偿款和征地补偿款时需提供补偿协议和经相关部门批准的补偿方案。
(八)收款单位变更资料。预算单位提出财政直接支付申请,其实际的收款单位应与合同或协议的签定单位及政府采购(或工程建设)的中标单位等相关资料相符,如出现不符情况的,需提供以下资料:
1、工程建设合同涉及总包分包,需要支付到分包单位。应提供分包合同,明确付款方式和付款结算条件。同时需预算单位和政府采购(或工程建设)的中标单位出具正式的书面说明;
2、合同或协议的签定单位更名。需预算单位及合同或协议的签定单位出具正式的书面说明,并提供工商管理部门出具的更名文件;
3、合同或协议的签定单位注销。需预算单位出具正式的书面说明,提供工商管理部门出具的注销文件,并与注销后新成立的单位签定补充合同或协议;
4、合同或协议的签定单位授权其分公司或代理商进行款项结算。需预算单位出具正式的书面说明、政府采购(或工程建设)的中标单位出具授权委托书;
5、其他原因导致政府采购(或工程建设)的中标单位与合同或协议的签定单位不符的,需提供政府采购管理部门(或建设工程招投标管理部门)出具的相关变更资料。
(九)用途合规资料。用途合规是指财政性资金的使用与所属的功能科目、经济科目及预算规定的用途相符,与资金的使用范围和标准及应履行的程序相符。并提供财政部门或上级主管部门下达资金的文件。
(十)其他资料。
1、会议文件。预算单位发生会议支出、差旅费支出,需符合《包头市本级党政机关人民团体会议经费管理办法》和《包头市本级党政机关和事业单位差旅费管理办法》的要求,提供相关会议文件;
2、采购内容和规模变更资料。已履行政府采购制度或工程建设招投标制度的货物、工程及服务采购的内容和规模发生变更的,需提供相关变更资料;
3、项目保证金资料。财政部门或上级有关部门要求预留项目保证金的财政投资项目,在支付项目保证金时需提供项目验收报告或审价报告;
4、其他资金到位资料。财政部门或上级有关部门要求多种资金来源按比例到位的财政投资项目,申请支付财政性资金时,同时提供其他资金来源到位凭证;
5、其他需提供的资料。